11月份有个进项发票忘做账了，就这一笔，可是计提了印花税，也上缴了，12月份把11月份进项购买原材料这笔补录做账了，12月份印花税怎样计提

绿草 追问

2019-01-03 15:21

那是不是得把11月份的合同金额数去掉，按12月份的合同数

陈娟老师 解答

2019-01-03 15:21

如果你把11月加上不就多交了印花税了。上月交的哪个合同的这个月就不需要交了

绿草 追问

2019-01-03 15:24

11月份发生的进项做到12月份没关系是吧，那就按12月份的合同计提印花税，对吧，

陈娟老师 解答

2019-01-03 15:28

进项有365天认证即可，

绿草 追问

2019-01-03 15:31

老师我已认证了，关键是12月份计提印花税是不是12月份合同计算

陈娟老师 解答

2019-01-03 15:32

你就按没交印花税的合同金额填写就行。