老板让给他朋友打款，不是公司员工，这个算老板的借款吗？银行明细上是老板朋友明细。怎么办？

笑笑 追问

2019-01-03 13:19

老板拿现金还的我们，那给就挂老板吗？还有一笔是给对方公司转款。也用现金还的，这个怎么弄？

meizi老师 解答

2019-01-03 13:33

你好  是的 可以挂老板往来 其他应收款   还现金给你冲减   挂对方公司的往来 其他应收款  还给你冲减即可

笑笑 追问

2019-01-03 13:44

老师请问向这种借款我需要附那些原始凭证啊？

meizi老师 解答

2019-01-03 13:49

你好  公司借款给老板或者对方公司   喊老板和对方公司写借款单或者写借款合同 约定相关细节

笑笑 追问

2019-01-03 14:07

我可以直接写个借款单让老板签字可以不？附上银行的单子？还有想请教您，2018年的专票2-12月没有入库的话，19年汇算清缴需要做什么手续啊？

meizi老师 解答

2019-01-03 14:10

你好  是的  需要借款单和银行回单 做附件即可  为什么不入库 你发票都拿到了就需要入库入账了丫

笑笑 追问

2019-01-03 14:19

因为进项太大，销项太小，而且老板想要享受小型微利的政策，就是汇算清缴我没入库的话，有什么要做的吗？还有这些票我可以慢慢入库认证吗？

meizi老师 解答

2019-01-03 14:23

你好  你实际有购进业务 需要做账到成本  没认证做到待认证进项税 认证后转到进项税里面  汇算之前入账 有发票可以税前扣除

笑笑 追问

2019-01-03 14:33

老师等于我现在全年的发票都还没有进行入库，这种情况在2019年我可以入库吗？真的太多了，都有发票的，付款时用的现金付款的？

meizi老师 解答

2019-01-03 14:34

你好   你实际是用什么付款就做什么帐就行   你如果不入库的话 你发票是18年的话  跨年要走以前年度损益科目来入账了

笑笑 追问

2019-01-03 14:37

老师如果用以前年度损益调整的话，我还能正常做入库做认证是吧？假如入库分录应该怎么写啊？

meizi老师 解答

2019-01-03 14:40

你好  可以的 你认证的话在360天认证期认证即可  入库不涉及损益 不做以前年度损益科目 借方库存商品 进项税贷方银行     涉及损益科目才走以前年度损益科目来入

笑笑 追问

2019-01-03 14:45

老师我的是2018年的商品的发票，那就是我在2019年入库的话就正常入库就可以是吗？那结转成本呢？因为2018年2月的马上认证到期，所以我只能先入2018年的，但不知道怎么处理？

meizi老师 解答

2019-01-03 15:03

你好 你18年已经取得了发票 建议是在18年入库了   发票最好不跨年  你销售后结转你的销售成本  借方库存商品 进项税 贷方银行  补入库

笑笑 追问

2019-01-03 15:21

假如我在19年入库，19年结转成本的话，成本部分需要用以前年度损益调账吗？老师以前年度损益调的话冲的是哪年的成本啊？

meizi老师 解答

2019-01-03 15:30

你好 比如说你18年的库存  你实际有发票的话入库 你19年发生了销售 实际就是19年发生的 不用以前年度损益科目调整 只是说如果这个收入是18年的 你做到19年补做的话才用以前年度损益科目来做

笑笑 追问

2019-01-03 16:02

就是说老师，假如我现在是18年的发票，我把他入到19年的库存，同时也在19年销售的话，我不用做任何的处理就行，正常分录既可？

meizi老师 解答

2019-01-03 16:06

你好  是的  只要你正常入库 销售19年销售正常做收入结转成本