金蝶迷你版软件反结帐后可以直接删除错误凭证吗？删除后凭证号就乱了吧？

阿妹 追问

2019-01-02 20:16

噢，老师，我这张凭证这样调整对吗？贷方一样就没有输进去

邹老师 解答

2019-01-02 20:23

你好，既然是调整到开办费，那借方应当 是开办费明细，而不是办公费明细啊

阿妹 追问

2019-01-02 20:28

开办费下面不需要增加明细科目了吗？ 
凭证这种调整格式对吗？

邹老师 解答

2019-01-02 20:32

你好，开办费下面不需要再增加三级明细 
格式是对的，明细科目错误了

阿妹 追问

2019-01-02 20:40

老师，如果不增加明细的话，汇算清缴填制时怎么分类填写明细呢？

邹老师 解答

2019-01-02 20:45

你好，需要去统计各自明细发生金额分别有多少

阿妹 追问

2019-01-02 21:36

老师，除了我选填的，还有哪些表是必填的呢？

邹老师 解答

2019-01-02 21:41

你好，还需要勾选纳税调整项目明细表

阿妹 追问

2019-01-03 07:44

老师，纳税调整项目明细表？下面还有一个职工薪酬支出及纳税调整明细表也要填么？ 
没有纳税调整怎么填呢？根据什么填呢？

邹老师 解答

2019-01-03 08:06

你好，有工资就需要填写职工薪酬支出及纳税调整明细表 
并不是有纳税调整事项才需要填写纳税调整项目明细表，比如有发生福利费，就需要填写账面金额，税收金额，但是不一定是纳税调增

阿妹 追问

2019-01-03 08:49

噢，老师，资产总额怎么计算呢？公司就成立了四个月 
有一笔其他应收款1100元挂在账上不会影响公司注销吧

邹老师 解答

2019-01-03 08:50

你好，资产总额按4个季度资产总额平均数计算  
其他应收款不得有余额的，有余额税局是不受理注销的

阿妹 追问

2019-01-03 08:53

只有四个月，就按四个月平均数计算么？ 
那我这笔1100押金收不回来，怎么处理这笔账务呢，分录怎么做呢

邹老师 解答

2019-01-03 08:55

你好，不是4个月的平均数 
而是按第三季度的平均数+第四季度平均数之和除以4计算年度平均数 
借；营业外支出   贷；其他应收款

阿妹 追问

2019-01-03 09:13

老师，纳税调整项目明细表的账载金额和税收金额怎么理解？后面的调增调减没有就不需要填了吧？ 
1.职工薪酬填实发工资总额加福利费的总额吗？ 
2.业务招待费正常按实际发生额填写么？ 
3.资产折旧，就十一月份一笔价值一万的固定资产，十二月份做了一个月折旧，余下的金额做了营业外支出，那应该填在第三类的哪一栏里呢？ 
4.还有佣金和手续费支出具体指什么费用？别的项目好像也不沾边了

邹老师 解答

2019-01-03 09:15

你好 
账载金额是账面发生金额 
税收金额是税法允许扣除金额 
后面的调增调减不需要填写，根据账面金额，税收金额计算出来的 
1，是的 
2，是的 
3，计入折旧，摊销栏次，为什么剩下的计入了营业外支出？ 
4，就是发生的销售佣金，以及银行付款手续费

阿妹 追问

2019-01-03 09:32

3.固定资产清理计入了营业外支出～亏损，老师，那应该计入什么核算呢？怎么做分录呢？ 
这笔折旧还需要在A105080资产折旧摊销里填写呢？ 
4.银行付款手续费都计入管理费用了，可以吗？这里就不用填了吧？

邹老师 解答

2019-01-03 09:37

你好 
3，固定资产清理的损失 计入资产处置损益，不在纳税调整项目明细表填写的 
借；固定资产清理  累计折旧   贷；固定资产 
借；银行存款   贷；固定资产清理  应交税费  
借；资产处置损益    贷；固定资产清理 
折旧需要在 资产折旧摊销里填写 
4手续费计入财务费用，也需要在这里佣金和手续费填写的

阿妹 追问

2019-01-03 10:13

老师，手续费已经计入管理费用了，现在需要一笔一笔调整分录吗？还是直接把数据整理出来填写就可以呢？ 
税务给的清算企业所得税申报表，还有附表资产处置，负债清偿和剩余财产，怎么填呢？没有就不需要填吧？

邹老师 解答

2019-01-03 10:19

你好，需要做调整分录到财务费用  
你单位有办理注销手续吗？

阿妹 追问

2019-01-03 10:43

老师，是的呢，公司在办理注销中，所以在填制汇算清缴，还有这些表格，之前没做过，什么都不懂，还请老师帮忙指导一下下

邹老师 解答

2019-01-03 10:48

你好，需要知道你利润表数据，才知道这个注销表格如何填写的

阿妹 追问

2019-01-03 11:02

老师，上面那个固定资产做结转清理净损益处理，没有出售，分录应该怎么做呢？不可以计入营业外支出吗？ 
老师，就这张利润表对应着应该怎么填写这些表格呢？谢谢了

邹老师 解答

2019-01-03 11:03

你好，是固定资产处置了，但是没有收到处置价款？ 
不可以通过营业外支出核算的

阿妹 追问

2019-01-03 11:09

老师， 
1.利润表数据如图，那注销表格具体怎么填呢？ 
2.没有处置价款，直接报损了，那现在怎么处理做分录呢？

邹老师 解答

2019-01-03 11:10

你好 
1，需要根据资产负债表数据填写的 
2，借；固定资产清理  累计折旧   贷；固定资产 
 
借；资产处置损益  贷；固定资产清理