由公司拨一笔土地流转费到合作社，合作社再全额发给农户，三年后合作社产生收益把这笔钱足额还给公司，怎么做账

零@点 追问

2019-01-02 16:58

老师，前期做账做到专项应付款里，发给农户就冲销了，现在怎么调账

朴老师 解答

2019-01-02 17:14

红冲然后重新做就可以了

零@点 追问

2019-01-02 17:15

怎么红冲？分录怎么做

朴老师 解答

2019-01-02 17:33

原分录的红字分录就可以了

零@点 追问

2019-01-02 17:42

那么老师就是收到土地流转费的时候 借：银行存款-50万 贷：专项应付款-50万，发放给农户的时候借：专项应付款-50万 贷银行存款-50  再做正确的  借银行存款50万  贷其他应付款50万  支付给农户的时候借管理费用50万 贷银行存款对吧？

朴老师 解答

2019-01-02 17:43

是的，就是这样的哦

零@点 追问

2019-01-02 17:52

那么收到两年的土地流转费可以计算在一起红冲的吗？支付的时候也是分开的  也可以加在一起的吗还是要分开

朴老师 解答

2019-01-02 17:56

红冲的时候没事，做的时候分开做

零@点 追问

2019-01-02 18:02

那么这要怎么分开  收到的日期也不一致啊     支付也是好几次   是不是写清楚支付那一笔？

朴老师 解答

2019-01-02 18:06

你都是今年付的吗？是今年收到的吗

零@点 追问

2019-01-02 18:09

有去年收到的  去年支付的  因为是一年一次

朴老师 解答

2019-01-02 18:24

就是18年是吗？现在做的也是18年的账

零@点 追问

2019-01-02 19:28

有去年的，是不是要用到以前损益调整？但是我用的是农民专业合作社的软件没有这个科目

朴老师 解答

2019-01-03 15:10

你看下可以添加一级科目吗