老师,季报的所有者权益变动表中,有本年金额和上年 问
本年是1~12月,上年是上年1~12月全年数据。 答
老师,请问这张表怎么填,固定资产是汽车 问
老师 买了好几年了,不一次性抵扣 答
老师好,小规模纳税人,请问 2024年1-3月份房租4500 问
老师好,小规模口腔诊所房租费是计入主营业务成本还是管理费用呀 答
公司为农业种植公司,业务经营范围是蔬菜水果种植, 问
你好借原材料贷银行存款。 借生产成本或者生物资产带原材料借库存商品带生物资产。 答
老师,办理电信宽带业务,给客户赠送的养生壶走什么 问
那这个是视同销售了么,还要缴纳增值税么 答
增值税没开票时要填增值税申报表吗,如果填了未开票收入项,下月来了正式发票,还要填增值税申报表吗
答: 当月填在未开具发票项,次月开具发票后,发票金额填在专票或者普票项莉,同时在未开具发票项填负数。
这个月增值税申报表中我填了一个未开票收入,对应的增值税我也确认缴纳了,如果下个月这个未开票收入要进行开票,申报表要怎么填?
答: 首先,你需要根据国家税务总局的《增值税专用发票管理办法》中规定的增值税三表缴清后,应填写发票内容,再填写相应的发票类别、发票号码。具体步骤为:首先,将未开票的收入填写到价税合计的输入项目里,再填写对应的税额;其次,在“开具发票栏”中,按照未开票收入的金额和税额,分别填写价税合计的金额和税额;最后,填写开票内容、发票类别及发票号码等其他必要信息。 拓展知识:未开票收入实际上就是明细中没有对应发票,做过有效核实后,可以视作对应发票存在,算是有效的增值税应纳税收入,可以在增值税纳税申报表中正常登记。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
上月申报时因为有预收款,在账务上已做收入,还没有开具发票,在增值税纳税申报表附表一中第四栏“未开具发票”项目后填写了数字,缴纳了增值税。本月要开发票,那本月在纳税申报表填写时,附表一中第四栏“未开具发票”项目后填写红字冲减,在“开具发票”栏填写开票数字,这样对吗?
答: 正确的处理应该是如上所述。请您直接联系主管税务机关。