请问老师！我老板承包了酒店的中餐，但收银是人家酒店的员工，不是我老板的员工，我老板在中餐产生招待费后，收银人员就会给我老板给个中餐结账单，给我老板的结账单我如何做分录？

韵 追问

2018-12-31 16:24

每次的营业收入，酒店收了！我做分录是  借：应收账款―酒店   贷：主营业务收入,应交税费  。这部分招待费酒店冲的是我们的应收账款，他们这样做对吗？

文老师 解答

2018-12-31 16:26

酒店没有收，不应该挂应收账款

韵 追问

2018-12-31 16:34

对，我是不应该挂应收账款 ，所以这部分招待费我没挂应收账款，但酒店为什么要冲我们的应收款呢，他们一冲，我们的“应收账款―酒店”不就少了吗

韵 追问

2018-12-31 16:36

请老师！按酒店的会计写一下这笔分录吧

文老师 解答

2018-12-31 17:14

是不是你们还需要另外给酒店款，

文老师 解答

2018-12-31 17:15

这样他就从应给你们的款中扣除