一般纳税人收到苗木发票免税普票10万怎么做帐，可以抵扣额为1万

小缘 追问

2018-12-29 16:25

用来园林项目，后面也是要开票给业主

邹老师 解答

2018-12-29 16:26

你好，借；工程施工  应交税费       贷；银行存款等科目

小缘 追问

2018-12-29 16:31

老师你好，我单位是付了10万苗木款，开也是开10万免税的发票，我去抵扣进项1万，这个我是这样做吗，借工程施工  9万   应交税费  1万，贷银行存款   10万

邹老师 解答

2018-12-29 16:32

你好，是的，是这样做分录的

小缘 追问

2018-12-29 16:32

这个普票是可以抵扣的，也抵扣成功了

小缘 追问

2018-12-29 16:33

好的谢谢老师

邹老师 解答

2018-12-29 16:34

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

小缘 追问

2018-12-29 16:39

好的。老师还想问下我们是按收入核定所得税的工程企业，近期老板都是直接对公转给私人材料款、或者劳务费，基本没票，或者就写个收据，这个有关系吗，说是问了税交了没多大关系，不然干嘛核定

邹老师 解答

2018-12-29 16:40

你好，核定征收的企业，成本费用是可以没有发票入账的

小缘 追问

2018-12-29 16:47

公对私转的多，不会有异常吗，还有付劳务费也没给代扣个税，这个目前是没事的把

邹老师 解答

2018-12-29 16:48

你好，是公司与公司交易，但是 款项是公对私支付？

小缘 追问

2018-12-29 17:06

是公司与个人或者个体户，与公司大部分是有票的，像与个人或者个体户基本也是没做合同，需要补吗，转个人有些是挂靠的，直接让写收据就公对私转了

邹老师 解答

2018-12-29 17:07

你好，个人建议是把相应合同或协议补齐才是的