工业企业筹建期的工资，借，长期待摊费用-开办费，贷，其他应付款_法人，这样做分录对吗？

踏雪寻梅 追问

2018-12-29 12:18

因为不知道撒时候生产，所以我放长期待摊费用_开办费了，这样不行吗？

郭老师 解答

2018-12-29 12:19

以前的制度用长期待摊费用现在用准则记账的最好管理费用

踏雪寻梅 追问

2018-12-29 12:20

筹建期的工资不通过应付职工薪酬核算，对吗？

郭老师 解答

2018-12-29 12:25

要通过的，你有个汇算清缴的取数方便的 
借管理费用贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银存

踏雪寻梅 追问

2018-12-29 12:29

上个季度我已经做了也没通过应付职工薪酬核算，现在我该怎么更正

郭老师 解答

2018-12-29 12:36

上个季度记得长期待摊费用吗？

踏雪寻梅 追问

2018-12-29 12:37

是的

郭老师 解答

2018-12-29 12:40

别的费用呢，也是长期待摊费用吗

踏雪寻梅 追问

2018-12-29 12:41

7月份的新公司，只发生了会计的工资和刻章费用

踏雪寻梅 追问

2018-12-29 12:41

所以发生的费用都放在长期待摊费用

踏雪寻梅 追问

2018-12-29 12:42

所有

郭老师 解答

2018-12-29 12:45

借长期待摊费用负数贷其他应付款负数，借

郭老师 解答

2018-12-29 12:45

借管理费用-开办费贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷其他应付款 
借管理费用-开办费贷其他应付款