对方公司给的折扣不用现金或银行支付给我公司过后可抵货款。我们开了红字增值专用发票信息表金额-41172.41税额-6587.59我公司是购货方，还没收到对方开的红字专票账务怎样处理？

452183618 追问

2018-12-29 13:38

借：应付账款-41172.41
贷：应交税费-应缴增值税-进项税转出-6587.59
老师这样做么？

maize老师 解答

2018-12-29 13:47

借库存商品 负数 贷进项税额转出 贷应付账款 负数，

452183618 追问

2018-12-29 13:55

借：库存商品-41172.41
   贷：应交税费-应缴增值税-进项税转出6587.59
          应付账款-47760

maize老师 解答

2018-12-29 13:55

是的，按你上面做就可以。

452183618 追问

2018-12-29 14:45

老师以后收到专票后贴在后面就行了么

maize老师 解答

2018-12-29 14:47

收到红字发票吗？是的直接贴后面就可以。