12月小规模要做什么账务处理呢？

香菇凉 追问

2018-12-29 10:49

年报是次年3～5月才申报是吗？然后总账明细账就在最后一栏写“结转下年”？科目余额不需要做分录结转吧

香菇凉 追问

2018-12-29 10:50

手工账

maize老师 解答

2018-12-29 10:54

一般是在4月做汇算清缴，这个不用做分录，你这个结转就可以，总账明细账就在最后一栏写“结转下年”？科目余额不需要做分录结转吧是的。

香菇凉 追问

2018-12-29 11:02

老师，我是第一次接触外账，还不知道转到第二年要做什么，那么，19年所有科目啊，利润啊都是重新生成吗？18年的余额放到上期余额不用管是吗

香菇凉 追问

2018-12-29 11:04

还有，利润表本年是亏的，那么19年利润是重新计算？那18年亏的就放着？

maize老师 解答

2018-12-29 11:15

你去看下手工帐课程，你在首页搜索手工，需要换账本，结转到下年期初中科目余额。