老师，请问下供应商不含税价格39600元，税后价格43560元，供应商认可发票开票金额45936元，我们付款43560元，实际付款金额要发票金额一致，我们该怎么减少税点损失呢

薄荷微凉_12 追问

2018-12-28 15:02

没有开错，现在在签合同，相当于我们承担10个点供应商承担6个点

薄荷微凉_12 追问

2018-12-28 15:07

按付款金额43560付款与实际供应商准备开的发票多承担了增值税327.74元

郭老师 解答

2018-12-28 15:13

借库存商品 进项贷银存 营业外收入

薄荷微凉_12 追问

2018-12-28 15:14

老师，我问的不是做什么分录

薄荷微凉_12 追问

2018-12-28 15:16

我的想法是在付款金额43560元的基础上跟供应商把税率327.74元剪掉按43230付款，我们的税率会不会少点

郭老师 解答

2018-12-28 15:19

税率不变的，你抵扣的税额会减少，比现在发票上的少，发票和付款一致的核算，多了少了影响所得税

薄荷微凉_12 追问

2018-12-28 15:23

我不是问的所得税，我问的是供应商的报价与实际开发票的税率差额

郭老师 解答

2018-12-28 15:27

对方报价不安发票开吗？你们要是合同和发票不一致的税务局查帐怎么解释，让对方提供不含税报价，这个不含税报价就是发票不含税销售额，不是额外收税点的那种

薄荷微凉_12 追问

2018-12-28 15:29

老师，你说的我懂，45936=39600+6336这是供应商给准备我们的发票金额，43560=37551.72+6008.28元，实际付款的开票金额，两者税率差额327.74元相当于我司承担了，本来应该供应商承担，合同价格怎么谈合理呢

薄荷微凉_12 追问

2018-12-28 15:32

说白了供应商谈的时候以为可以开票金额大于付款金额

郭老师 解答

2018-12-28 15:37

合同里面约定的很简单，含税金额一共多少，这批货金额是多少
不考虑所得税对方给你开的45936合算，你们多支付的对方给你开的发票你可以多抵扣的

薄荷微凉_12 追问

2018-12-28 15:42

最后谈的是在开票金额43560元基础上少了330元，按43230元开票付款的，老板不愿意多付2千多，我这样算可以吗

郭老师 解答

2018-12-28 15:54

可以的，发票和付款一致可以的，现在你的成本定了主要看你销售额了，