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岳老师

职称： 注册会计师、注册税务师

2018-12-28 10:39

如果仍将发放，可以挂于账上。若不发放，应当冲回。

岁月静好 追问

2018-12-28 10:46

不发放了，那要怎么冲回呢？计提的时候，借:医疗支出___工资，贷:应付工资。发放的时候，借：应付工资，贷：银行存款

岁月静好 追问

2018-12-28 11:21

老师，工资不发放了，那要怎么冲回呢？计提的时候，借：医疗支出—-工资，贷：应付工资。发放的时候，借：应付工资，贷：银行存款

岳老师 解答

2018-12-28 16:54

计提分录的红字分录冲销

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相关问题讨论
如果仍将发放，可以挂于账上。若不发放，应当冲回。
2018-12-28 10:39:23
你好，多计提的红冲，少计提的补计提
2020-06-18 08:55:24
你好，少计提了就补计提，借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬——社保 多计提了就冲销，借；应付职工薪酬——社保，贷；管理费用等科目
2020-01-07 19:06:24
按差额补提或冲减上月计提金额
2018-05-09 14:04:35
你好，少计提了就补计提，多计提了就冲销
2017-01-10 11:34:26
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