酒吧储值卡充值10000送3000，有一个客人充值了10000怎么做分录？

王佩玉 追问

2018-12-28 00:16

那3000放在什么科目？

邹老师 解答

2018-12-28 08:19

你好，3000在实际消费的时候计入销售费用核算

王佩玉 追问

2018-12-28 10:05

酒吧开业装修100万，记在什么科目？

邹老师 解答

2018-12-28 10:07

你好，通过长期待摊费用科目核算的

王佩玉 追问

2018-12-28 10:10

怎么摊销啊？

邹老师 解答

2018-12-28 10:12

你好，估计一定的期限（比如3年），按月平均摊销就是了

王佩玉 追问

2018-12-28 10:24

每个月怎样做分录？

邹老师 解答

2018-12-28 10:28

你好 借；管理费用等科目   贷；长期待摊费用

王佩玉 追问

2018-12-28 10:32

酒吧里买的设备大概有100万，购进时怎么做分录，怎样提折旧？几年合适？

邹老师 解答

2018-12-28 10:35

你好 借；固定资产   贷；银行存款等科目 
折旧年限自己估计，比如5年 
可以按直线法计提折旧

王佩玉 追问

2018-12-28 10:36

提折旧也是每个月都做分录是吗？怎么做？

邹老师 解答

2018-12-28 10:37

你好，是的 
借；管理费用等科目   贷；累计折旧

王佩玉 追问

2018-12-28 10:42

那我的折旧额怎么算啊？我就只有原值和预计使用年限

邹老师 解答

2018-12-28 10:45

你好，需要知道折旧年限，方法，残值率，才可以计算月折旧金额的

王佩玉 追问

2018-12-28 10:47

固定资产年折旧额=[固定资产原价-预计残值收入] ÷固定资产预计使用年限 
用这个公式吗？

邹老师 解答

2018-12-28 10:49

你好，如果是直线法，是这样计算的

王佩玉 追问

2018-12-28 10:53

酒吧的固定资产有很多灯，设备什么的，我是所有灯合起来一起提折旧，还是每一个灯分开提？

邹老师 解答

2018-12-28 10:55

你好，同一种可以合计计提，不同规格型号的，就需要分别计提了

王佩玉 追问

2018-12-28 10:58

老师，你看一下，我这个做账流程对不对？

邹老师 解答

2018-12-28 11:03

你好，是这样处理的

王佩玉 追问

2018-12-28 11:13

老师，你看我这个冲10000赠送3000这样处理对不？

邹老师 解答

2018-12-28 11:24

你好，赠送的部分计入费用应当在确认收入的时候计入才是的

王佩玉 追问

2018-12-28 11:25

那意思一开始赠送的3000不马上体现？在确认收入体现？

邹老师 解答

2018-12-28 11:33

你好，是的，是这样处理