款付了，票开了，但是要留到年后认证，做暂估处理，视同没有收到发票.怎么做呀

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-27 14:45

票比较多

暖暖老师 解答

2018-12-27 14:55

多少的这个会计分录都是一样的

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-27 14:57

就是这样的票

暖暖老师 解答

2018-12-27 15:03

可以入费用，5000以下的计入费用及可以的

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-27 15:31

老师，就是款付了，票开了，要到下月抵扣认证的，您能给我详细说说吗

暖暖老师 解答

2018-12-27 15:34

借：固定资产-66025.86 
应交税费-待认证进项税额10564.14 
贷：银行存款     76590

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-27 15:43

我公司没有开设固定资产

暖暖老师 解答

2018-12-27 15:43

那块发票的东西，那就做费用了

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-27 15:46

这是19年开监控设备的时候要抵扣认证的

暖暖老师 解答

2018-12-27 15:47

那放在管理费用，或者长期待摊费用中

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-27 15:51

票有十多张，都要放到19年才能认证抵扣，但是款已经付了

暖暖老师 解答

2018-12-27 15:52

就是，先做往来，来年认证再做账

会计学堂辅导老师 追问

2018-12-27 15:53

就是做预付账款吗

暖暖老师 解答

2018-12-27 15:56

预付账款和应付账款都可以的