买债券的成本为一个值,市场价为一个值怎么编制分录

假设欧洲债券市场上有A和B两种债券，面值都是1000元，A是1年零息债券，目前的市场价格为944.38元;B为2年期零息债券，目前的市场价格为857.34元；1年付息一次，下一次付息在一年以后，目前的市场价格为951.24元，A种债券的到期收益率为（ ）；B种债券的到期收益率为（

答： 到期收益率的计算公式为： 到期收益率 = (债券面值 / 债券市场价格) %2B (债券利息 / 债券市场价格) - 债券的到期收益率 这个公式可以帮助我们找到债券的到期收益率，使得未来的现金流现在值（即市场价格）等于未来现金流的现值。 对于A种债券（1年零息债券），面值为1000元，市场价格为944.38元。 对于B种债券（2年期零息债券），面值为1000元，市场价格为857.34元，下次付息在一年后，市场价格为951.24元。 接下来，我们将使用上述公式来计算A和B两种债券的到期收益率。 计算结果为：A种债券的到期收益率为 0.5589%。 B种债券的到期收益率为 0.6248%。

可转换债券的转股价格为5元，基准股票市场价格为5.20元，100元面值的转债的市场价格最可能是（）A.104元B.95元C.115元D.135元

答： 计算公式应该是这样100/5*5.2=104

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师中午好，我想问下，在计算E股票市场价值的时候，为嘛是用400*8%的，400不是债券的吗

答： 您好！因为这里是计算净利润，所以要用息税前利润减掉税前利息费用