老师，有个疑问我们现在收取客户的服务费直接刷卡就进入公司公户，相当于公户收入进账，正常交税，但是如果进公户的这个钱后期客户要是退款怎么办呢？

阿樾 追问

2018-12-26 14:03

是记作销售费用来走账吗？

佟老师 解答

2018-12-26 14:10

不是，是冲减你退回时期的收入

阿樾 追问

2018-12-26 14:12

这是怎么操作呢？而且这个钱当时已经交税了呢

佟老师 解答

2018-12-26 14:14

比如你这月销售1万，退5000，那你就按照5000这月缴税就可以了

阿樾 追问

2018-12-26 17:35

可是跨月退款呢？不是当月的，我都已经交税了

佟老师 解答

2018-12-26 22:13

你抵减你退款当月的销售收入，你退款当月没有销售吗

阿樾 追问

2018-12-26 23:22

您说的我大概懂了，若当月没有收入那怎么操作啊？

佟老师 解答

2018-12-26 23:23

那你就等你有销售的那个月做抵减就可以了

阿樾 追问

2018-12-26 23:25

那退款的当月就什么都不用做吗？

佟老师 解答

2018-12-26 23:32

你是银行做退款了吗

阿樾 追问

2018-12-26 23:33

还没有，因为现在还不确定怎么操作

佟老师 解答

2018-12-27 08:47

那就没问题了，你看哪个月有销售就做到哪个月就可以了

阿樾 追问

2018-12-27 08:54

所以是哪个月有收入哪个月给客户退款操作吗？是借主营业务收入，应交税费转出，贷银行存款吗

佟老师 解答

2018-12-27 08:55

是借主营业务收入，
贷：应交税费-销项税额，
贷银行存款吗