2019年做账时，2018年的进项票是费用票，还能做进2019账当管理费用吗？2018年的进项票太多了，估计要2019月3月份才会把2018年的费用票用完，该怎么弄？

李志红 追问

2018-12-26 11:34

老师，那按您的方法做账后。我的利润表和资产负债表怎么弄呢？利润表里面没有以前年度损益调整这一项啊？

邹老师 解答

2018-12-26 11:37

你好，利润表不体现这个，因为是18年的费用，不计入19年费用核算的  
在资产负债表的期末未分配利润体现以前年度损益调整业务

李志红 追问

2018-12-27 11:27

老师，那2018年的资产负债表还要做调整吗？例如4季度预交企业所得税的资产负债表已经上报税务了，该怎么弄？还牵扯企业所得税的年报财务报表也上传税务，怎么弄？谢谢您

邹老师 解答

2018-12-27 11:37

你好，需要调整18年资产负债表的期末未分配利润数据 
把之前错误的做更正申报就是了