购买的商业保险，因有人员增减，保费有交有退，现在票面大于付给保险公司的（因中间退费所致），后续交的保费保险公司说开不出发票了，这个怎么做账？

刘英华 追问

2018-12-26 10:34

是的，还是大于

郭老师 解答

2018-12-26 10:36

你好，对方不重新开，按发票记费用，不支付的记营业外收入

刘英华 追问

2018-12-26 10:42

他们开不出票，怎么记费用呢？

郭老师 解答

2018-12-26 10:46

你好，用之前的发票就可以

刘英华 追问

2018-12-26 10:47

呃，但我们是新交的保费啊，怎么用原来的发票呢…

郭老师 解答

2018-12-26 10:55

你好，你不是有退的吗？所属期一样吗？

刘英华 追问

2018-12-26 11:03

退的钱是上个月的，一部分冲了预付，一部分做了营业外收入，这个月又付了钱，所属期不一样

郭老师 解答

2018-12-26 11:05

你好，你们交不是交一年的吗？

刘英华 追问

2018-12-26 11:08

交是交一年啊，中间有增减啊…

郭老师 解答

2018-12-26 11:11

你好，举个例子七月份的是交7-次年6月、这月就是12-次年11月的是吗？

刘英华 追问

2018-12-26 11:17

哦不是，我们合同到19年4月，所有新增的不管什么时候开始，截止日期都到19年4月

郭老师 解答

2018-12-26 11:19

你好，那就是所属期不变，之后新增的还是用那个发票就可以的

刘英华 追问

2018-12-26 11:35

哦，那发票金额跟我们付的金额不符，没关系吗…

刘英华 追问

2018-12-26 11:38

图片发不了啊

郭老师 解答

2018-12-26 11:41

你好，按发票记费用，不支付的记营业外收入，不会多交税

刘英华 追问

2018-12-26 11:43

是用我们第一次付那张发票吗

郭老师 解答

2018-12-26 11:46

对的

刘英华 追问

2018-12-26 11:47

好的，谢谢老师的耐心

郭老师 解答

2018-12-26 11:48

你好，不用客气的