这笔是中介公司帮交的社保，您帮看下，觉得分录对吗？

蒋飞老师 解答

2018-12-25 17:16

你好！

对的。

陌上花开 追问

2018-12-25 17:25

如果是我做，我就会做1 借：劳务成本*******
                                             劳务成本*******
                                             贷 应付职工薪酬-社保 
2 借：应付职工薪酬-社保 
          其他应付款-社保 
          管理费用-办公费 
         贷：银行存款
我想知道我这样做的思路，是理解哪里错了

蒋飞老师 解答

2018-12-25 17:44

正规做法：1.交纳社保
借：劳务成本
其他应收款（个人部分）
贷：银行存款

蒋飞老师 解答

2018-12-25 17:45

2.次月发放工资
借：应付职工薪酬
贷：其他应收款（个人部分社保）
应交税费-应交个人所得税
银行存款

蒋飞老师 解答

2018-12-25 17:46

其实社保不用计提的，当月初就缴纳当月社保了，不用计提的

陌上花开 追问

2018-12-25 20:17

就是当月的时候，如果金额大，需要数据的话。用应付职工薪酬-
社保来中转下。老师如果是这样的话，我的分录对吧？

蒋飞老师 解答

2018-12-25 20:18

你好！

对的。