借：库存商品40000 应交税金-应缴增值税-进项税6587.59 贷：应付账款46587.59（我们是购货方开红字专用 发票信息表给对方）会计分录怎样处理？

452183618 追问

2018-12-25 17:25

借；应付账款 -46587.59 
     贷；库存商品 -40000 
            应交税金-应缴增值税-进项税额转出-6587.59

邹刚得老师 解答

2018-12-25 17:25

你好，贷方是 进项税额明细，而不是进项税额转出

452183618 追问

2018-12-25 17:58

明白谢谢

邹刚得老师 解答

2018-12-25 18:34

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

452183618 追问

2018-12-26 09:15

你好老师：有张专票税158180.9在2019年1月26到期，我这个月的销售项专票税22430.03红字专票信息表-12104.83。这个月能否勾票，勾票后怎样处理好呢？

邹刚得老师 解答

2018-12-26 09:22

你好，可以勾选，勾选之后结转以后抵扣 就是了

452183618 追问

2018-12-26 09:40

我们开的红字信息表对方要开红字票给我们吗？

邹刚得老师 解答

2018-12-26 09:49

你好，是的，对方需要给你单位开具红字发票入账的

452183618 追问

2018-12-26 11:27

老师我做了报销招待费的发票总公司要原件去报账。我可用复印件做账？

邹刚得老师 解答

2018-12-26 11:32

你好，需要用发票原件入账才是的

452183618 追问

2018-12-27 09:59

老师进项有发票，销售是零售不开票怎样下账的账务处理？

邹刚得老师 解答

2018-12-27 10:06

你好 
借；应收账款    贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税（销项税额） 
借；主营业务成本   贷；库存商品

452183618 追问

2018-12-27 11:55

老师我们有进项票销售是不开专票的。还有上次问的开红票信息表是没收到票的账务么，收到票后又怎样处理呢？

邹刚得老师 解答

2018-12-27 11:59

你好，销售不开具专用发票，也需要确认销项税额的 
没有收到发票不需要做账务处理 
收到发票 借；应付账款   贷；库存商品   应交税费（进项税额）

452183618 追问

2018-12-27 12:32

销售不开发票做账以出库销售单作为做账依据？

邹刚得老师 解答

2018-12-27 12:49

你好，是的，不开具发票，就以销售出库单作为入账凭证的