老师能否提供下月末 销项大于进项 银行缴纳增值税结算的会计科目 还有销项小于进项时 进项留抵的会计科目咋做？

猪猪 追问

2018-12-25 14:38

是的

猪猪 追问

2018-12-25 14:39

一般纳税人

meizi老师 解答

2018-12-25 14:41

你好 看下附件的结转分录

猪猪 追问

2018-12-25 14:43

老师还想问个问题  我们这个月  进大于销项  不用缴纳增值税   下个月  销项大于进项  那上个月的进项税多的可以在下个月抵扣么

meizi老师 解答

2018-12-25 14:47

你好 不用缴纳 结转到转出未交增值税  借方有余额留抵就行   可以 你留抵以后月份就可以抵扣的

猪猪 追问

2018-12-25 14:48

没有时间限制的吧  比如说一年以后就不允许抵扣了

meizi老师 解答

2018-12-25 14:49

你好 留抵的进项税 没有时间限制