公司去年开出一张发票已做账，但是今年未收到款，17年末已补提一笔坏账准备，现在确定这笔收入收不回来了，请问下这个账务怎么处理？发票需要冲红吗？

若水秋寒 追问

2018-12-25 11:50

但是明年再收这笔款，我们要重新开票的

郭老师 解答

2018-12-25 11:52

你好，不用重新开发票，你这个能收回来的钱不能确认坏账的

若水秋寒 追问

2018-12-25 11:53

问题是跨年了，对方给结账也要当年的实时发票，跨年的对方不要

郭老师 解答

2018-12-25 11:54

你好，发票你没有给对方吗？你要是红冲了发票还有应收吗？还用着计提坏账了吗？

若水秋寒 追问

2018-12-25 11:58

就是发票给退回来了，对方答应明年结账，但是我们要重新结账，就是不再承认这笔钱，我们也要把帐冲了，这个怎么处理

郭老师 解答

2018-12-25 11:59

你好，之前的所有分录，确认收入计提坏账的都要红冲，之前分录不变金额是负数

若水秋寒 追问

2018-12-25 12:00

发票呢

若水秋寒 追问

2018-12-25 12:00

发票呢

郭老师 解答

2018-12-25 12:04

你好，需要开负数，然后你的收入才能红冲

若水秋寒 追问

2018-12-25 12:04

谢谢

郭老师 解答

2018-12-25 12:05

你好，不用客气的