我公司款在法人帐户上，现在法人转了1万元给出纳支付平时的管理费用，这个怎么做借贷？

伍九蓉 追问

2018-12-24 19:22

转出纳帐户怎么做分录？

maize老师 解答

2018-12-25 09:03

你报销的时候做借xx贷其他应付款-出纳。

伍九蓉 追问

2018-12-25 09:10

那出纳手上的银行存款日记帐本上怎么写？

maize老师 解答

2018-12-25 09:16

不做，不是公司账号支出钱不做账。

伍九蓉 追问

2018-12-25 09:17

确实是用的公司公款啊

maize老师 解答

2018-12-25 09:18

但是你们不是公司银行直接支付出去的

伍九蓉 追问

2018-12-25 09:47

你理解正确，意思就是公款没有在对公帐户，是法人帐户管理公款

maize老师 解答

2018-12-25 09:52

是的，需要是公司账号支付的才可以做银行日记账。

伍九蓉 追问

2018-12-25 09:57

意思是我们不做【银行存款日记帐本】也不算违规，但是我在做凭证的时候借贷方还是要把银行存款这个科目列入对吗？

maize老师 解答

2018-12-25 10:02

不是，你们没通过公司的账号你做账咋做贷银行存款，这个银行存款下面只能挂去公司去银行开户账号不能挂个人账号。

伍九蓉 追问

2018-12-25 10:05

那咋弄？

maize老师 解答

2018-12-25 10:06

做其他应付款挂上个人名字。

伍九蓉 追问

2018-12-25 10:15

恩，那我假设私人帐上就是银行存款已做了几个月的凭证了，我现在可不可以做一张凭证把银行存款转入个人账户，再来做继续按老师你指点的这样去做分录更正过来呢。因为我们从来从进对公帐户，我就假设了是银行存款。

maize老师 解答

2018-12-25 10:20

需要这么处理调整过来那你们做账不是按银行流水做账啊？那你余额对的上吗？

伍九蓉 追问

2018-12-25 12:21

老师，不好意思，我上班给耽误回复了，是个人流水收和支做的帐，余额现在没问题（也就是说算帐是正确的），当时只是把法人帐户上的款当成了对公帐号的银行存款做的会计分录。老师你说得对，因为我们才创业还加之自己又不是专业会计，并且也没请专业会计。我怎么按你的方法调整过来呢。若不调整，应该是违法的对吗？

maize老师 解答

2018-12-25 12:27

这个是做账错误，也不算违法，你账需要按准则做账才可以。