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送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2018-12-24 16:57

你好 需要做结转 一般纳税人一般月底都需要结转一次的

Susie 追问

2018-12-24 17:00

如果一年结转一次可以吗

meizi老师 解答

2018-12-24 17:02

你好 看你们自己单位实际

Susie 追问

2018-12-24 17:04

老师，已交税金需要结转吗

meizi老师 解答

2018-12-24 17:11

你好  已交税金不需要结转

Susie 追问

2018-12-24 17:16

如果这样转出未交增值税就会有余额出来，不会是0了是吗

meizi老师 解答

2018-12-24 17:18

你好 如果你转出未交借方有余额代表留抵  不做账务处理了  转出未交贷方有余额代表应交的税费  到时转出到未交增值税交税费

Susie 追问

2018-12-24 17:20

好的，谢谢老师，我再好好消化一下

meizi老师 解答

2018-12-24 17:23

嗯 好的 满意请给予评价

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2017-07-03 23:24:06
你好 需要做结转 一般纳税人一般月底都需要结转一次的
2018-12-24 16:57:06
您好，增值税对结转生是这样的， 结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费-一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税 贷:银行存款
2020-08-02 17:16:58
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