送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2018-12-24 11:09

你好!你是小规模还是一般纳税人?

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-12-24 11:15

一般纳税人

宋生老师 解答

2018-12-24 11:23

您好!借借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 
借应交税费-应交增值税-已交税金/城建税/教育费附加等 贷银行存款等。

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-12-24 11:31

老师预缴的不用计提?

宋生老师 解答

2018-12-24 11:31

您好!增值税不用计提。附加税上面有计提了

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-12-24 11:38

不是预缴的增值税是需要计提的吧

宋生老师 解答

2018-12-24 11:39

您好!一般纳税人的,不用计提。
计入应交税费-应交增值税-已交税金

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你好!你是小规模还是一般纳税人?
2018-12-24 11:09:30
你好!你是小规模还是一般纳税人
2019-06-14 15:55:24
借;应交税费——某某税款 贷;银行存款
2018-12-24 10:30:11
你好,当期没有抵减,留以后抵减行,不要超过这个项目的完工期,
2019-08-07 15:24:17
纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,向建筑服务发生地主管国税机关预缴的增值税税款,可以在当期增值税应纳税额中抵减,抵减不完的,结转下期继续抵减。暂无抵减时限。
2020-03-20 18:05:35
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