小规模纳税人季度免税额9万，是含税额吗？是货物和服务合计，还是分别9万，

蒋飞老师 解答

2018-12-23 10:21

2.. 货物和服务分别适用9万

whsihj 追问

2018-12-23 10:45

老师，把第二季度的报税表填错了，本来是免税的，结果没填免税销售额，多缴税了，能申请退税吗？如果申请退税需要什么手续？

蒋飞老师 解答

2018-12-23 11:00

拿申报表，到税务局大厅现场处理，进行更正申报就可以了

whsihj 追问

2018-12-23 11:07

老师，税务局代开专票销售额9万以下不在免税范围吗？

蒋飞老师 解答

2018-12-23 11:36

对的，代开专用发票不免税的

whsihj 追问

2018-12-23 11:41

多交的税，下次代开专票缴税能抵消多交的吗？

蒋飞老师 解答

2018-12-23 11:47

你好！ 
 
可以抵税的

whsihj 追问

2018-12-23 12:29

税务局让自己在网上调平，说退税比较麻烦，怎么个调平法

蒋飞老师 解答

2018-12-23 12:35

拿申报表，到税务局大厅现场处理，进行更正申报就可以了

whsihj 追问

2018-12-23 13:26

老师，小规模申报表22行1列数字是1091.56元，2列是1124.31元，23行1列，货物预交额1124.31元，2列是空， 
24行1列货物类是-56.8，这个应该是多交的，税务局让自己在网上调平了，不要走退税手续了，就这个调平不知道怎么个调法？

蒋飞老师 解答

2018-12-23 13:42

可以咨询一下税务具体操作的。