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三宝老师

职称： 高级会计师,税务师

2018-12-23 09:59

年末结转增值税是按帐上余额来结转。，根据你的报表，年末进项税金科目余额12655.55，其他税金科目全部转平。余额为0

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年末结转增值税是按帐上余额来结转。，根据你的报表，年末进项税金科目余额12655.55，其他税金科目全部转平。余额为0
2018-12-23 09:59:26
你好！ 你做的很对！
2018-12-23 09:56:53
“应交增值税”科目，每月的明细科目借贷方余额可不结平，但在年底必须要结平各明细科目。 结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 根据“应交税费——应交增值税——转出未交增值税”科目差值，转入“应交税费——未交增值税”科目借或贷。若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税；若贷方有余额，则为应交的税费。在下月缴纳时： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
2019-01-09 10:17:27
你好 。 你没有认证的做 应交税费- 待认证进项税。 而不是做待抵扣进项税去哦
2021-10-14 10:01:53
你好，同学 老师看了，没问题的 结转的话 借本年利润 贷营业外支出
2024-04-10 10:59:43
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