厂卖出去了，二个股东，股份70%与30%.以前的外账未分配利润1600多万，实质没有这么多，应收账款与内账也差的太多了，固定资产好多也没都发票，现在外账怎样处理才能调至与内账差不多？

阿群 追问

2018-12-22 16:34

未分配利润、预付账款、应收账款这么多，这种能请评估公司来评估出报告调账？关键是税务认可这种评估吗？

三宝老师 解答

2018-12-22 16:35

税务不会认可这样评估的

阿群 追问

2018-12-22 16:38

是高开，差价代理商没发票领走了。就是虚增收入了。所以外账啥子都多

三宝老师 解答

2018-12-22 16:58

高开要多交好多税，成本好多没票，帐好乱。估计没人能解决。厂子卖掉了和你们没关系了，你就不管了呗

阿群 追问

2018-12-22 17:03

关键是公司只股权法人代表变了。公司名称没变，原来的商品名称要保，现在对方要求外账弄得差不多。财务室暂时也用原来的人员。天天叫我们调账，咋个调？谢谢老师，

三宝老师 解答

2018-12-22 17:08

这是不可能完成的任务。 
 
给你一个建议，能补发票的补发票。不能补发票的钱已经出去了的应该是应收账款，看看能不能报坏账损失。这样下来，估计差不多了

阿群 追问

2018-12-22 19:05

老师您好！只虚增收入，比如卖10元／支，开发票50／支，关键对方的钱全走的公账过来了的，我们的商品全部开销售发票的。中间的差价40就被代理商领现金走了。这是财务室领导没操作好。请教这类业务怎样处理才不至于外账难看?

三宝老师 解答

2018-12-22 19:07

这40看看能不能开到票，实在不行看看能不能做坏账损失

阿群 追问

2018-12-22 19:16

现在是领走高开的，开劳务发票回来，但是高开的厂里要收高开管理费用吧。比如高开100万，收管理费用14万，剩下的86万领现金走还是银行发?这笔业务在外账怎样处理?谢谢

三宝老师 解答

2018-12-22 19:41

你根据取得的发票的业务性质来入账啊。 
明知道对方高开不合理，钱对方还没拿走，让对方开红字发票来冲销虚开部分

三宝老师 解答

2018-12-22 19:42

明知道错的你还继续操作啊。我也无语了

阿群 追问

2018-12-22 19:45

谢谢老师！非常感谢！

三宝老师 解答

2018-12-22 19:47

不客气。希望对你有帮助