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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2018-12-21 09:22

借：管理费用——社保费 
贷：库存现金 
个人承担部分公司报销 所得税汇算清缴要调增

大眼萌12 追问

2018-12-21 09:34

老师我们因为我们单位人少，所以医保不用个人承担，是不是所得税汇算清缴就不用调增了，还是我个人缴的就得调增呢

bamboo老师 解答

2018-12-21 09:37

个人承担的部分 所得税前不许扣除 只要是个人承担部分单位承担了 都得调增

大眼萌12 追问

2018-12-21 09:39

大眼萌12 追问

2018-12-21 09:40

老师这个可以作为我的报销依据吗？我填费用报销单报销就行吧

bamboo老师 解答

2018-12-21 09:40

个人承担的跟滞纳金入账都是调增

大眼萌12 追问

2018-12-21 09:41

可以报销是不是老师

bamboo老师 解答

2018-12-21 09:41

如果你单位财务制度允许 是可以报销的

大眼萌12 追问

2018-12-21 09:45

没啥制度，我们是国企下设的一个小企业，可以报销是不，只要领导签字

bamboo老师 解答

2018-12-21 09:46

对的 可以报销  只要领导签字

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相关问题讨论
借：管理费用——社保费 贷：库存现金 个人承担部分公司报销 所得税汇算清缴要调增
2018-12-21 09:22:49
你好，借；应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人部分），贷；银行存款
2019-06-20 15:12:41
借：管理费用--福利费贷：银行存款
2018-07-13 09:27:14
你好，缴纳社保和医保的分录 借：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 
2022-03-31 11:33:43
举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221
2017-06-06 10:00:36
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