10月做的固定资产凭证，现在发现做错了，要把原来的凭证更正，但是折旧已经计提了，凭证怎样做呢？

绿萝222 追问

2018-12-21 09:16

把原来的凭证冲销了就可以。原凭证为： 
借：固定资产 
贷：其它应付款。

绿萝222 追问

2018-12-21 09:17

老师，是贷：其它应收款

bamboo老师 解答

2018-12-21 09:19

这个不涉及到固定资产 直接做凭证调整往来科目就可以了 
借：其他应收款  贷方蓝字 
贷：其他应付款 贷方红字

绿萝222 追问

2018-12-21 17:37

老师，不是往来科目错了，是我需要把原凭证冲销，因为发票有问题。现在想咨询您的是：固定资产已经计提了折旧，想把折旧部分也冲销，<br>是做借：累计折旧<br>袋：固定资产吗<br><br>

bamboo老师 解答

2018-12-21 17:50

你计提的折旧计入的什么科目 也要对应冲回