老师请问下假如一个企业的进项票有问题，然后认定为失控，补税罚款，那么这个所补的税要算到企业增值税税负里吗，罚款是做到营业外收入里是吗，然后汇算清缴时在调增，还可以下到什么科目呢

小乐 追问

2018-12-20 15:30

老师那就是这个所补缴的税也要算到税负里是吧，就是用正常缴纳的增值税加上这次补交的税然后除以不含税收入是吧，那补交税要在哪张表里填写呢

佟老师 解答

2018-12-20 15:35

那补交税要在哪张表里填写呢
要填写哪方面的表？

小乐 追问

2018-12-20 15:38

您这是回答的问题吗，还是您问别人呢

佟老师 解答

2018-12-20 15:40

我是没明白您说要填什么表，哪个业务要填表

小乐 追问

2018-12-20 15:46

补交的增值税，所得税都填在哪表里呢

佟老师 解答

2018-12-20 15:48

你这块不用填所得税表，你就是原来在进项税额里，转到成本里即可
借：费用或成本
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）

小乐 追问

2018-12-21 09:38

这种情况让转到成本里吗

佟老师 解答

2018-12-21 09:41

你这张发票是什么内容的发票

小乐 追问

2018-12-21 09:46

哎呦我的意思是不管是什么内容这种情况能让转吗，补税的，总是所问非所答

佟老师 解答

2018-12-21 09:55

你进项转出肯定是进成本或费用，库存商品里，必须这样转