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暖暖老师

职称： 中级会计师,税务师,审计师

2018-12-20 11:19

您好，视同销售要缴纳增值税和所得税，同时确管理费用招待费，下边收入一样

青春侠 追问

2018-12-20 11:28

视同销售的话 是不是需要在税务报表上报税 然后做相关会计分录？我们公司收一年物业费送一个月物业费 把送一个月的物业费换成礼品了 物业费收入总数没减少 礼品直接走的促销费 如果再视同销售的话 我们又得补交增值税和所得税

暖暖老师 解答

2018-12-20 11:29

是的，需要做账缴税的

青春侠 追问

2018-12-20 11:38

这样 成本很大呀！可不可以把礼品走主营业务成本

暖暖老师 解答

2018-12-20 11:40

也可以，需要出库单的

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相关问题讨论
您好，视同销售要缴纳增值税和所得税，同时确管理费用招待费，下边收入一样
2018-12-20 11:19:56
你好！要的。要交个税，两种都要视同销售。
2020-05-12 16:02:23
这个是属于视同销售行为。 直接按做的视同销售收入申报无票的销售，填写《增值税申报表附表资料（—）》（销售明细申报表）中的无票销售收入数据。 借：销售费用——业务宣传费 贷：主营业务收入（或其他业务收入） 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本 借：主营业务成本（或其他业务成本） 贷：库存商品 如果是会计账务处理上用这个分录，就是所得税正常做申报就可以了。因为视同销售收入已经正常做了营业收入的数据
2020-06-10 10:45:39
你好，是的，增值税和企业所得税都是属于视同销售的
2019-12-12 08:40:03
你好，视同销售要交增值税，可以不开票。
2019-08-19 10:19:51
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