老师，小规模纳税人10-12月，10月份开农产品发票5万，11月份申请增值税免税备案后，开了10万，季度申报时增值税要按多少开缴纳呢

酒窝 追问

2018-12-19 15:40

这不是自产的，而且开5万的发票也没备案，可是去税局窗口问，说要全额纳税

酒窝 追问

2018-12-19 15:41

但是后开的10万，开的是肉和蔬菜类，做了增值税免税备案，因为去问了2次，给的答案不一样

酒窝 追问

2018-12-19 16:05

老师，你看下

马老师 解答

2018-12-19 16:10

蔬菜是任何环节都免税的，鲜肉的话应该也是免税的 这个你咨询一下你们当地的12366或者你们税局的法规科

酒窝 追问

2018-12-19 16:33

老师，我可以把之前开的5万农产品的发票与客户协商好拿回来红冲掉，在重新在12月份开，可以这样操作吗

马老师 解答

2018-12-19 16:41

可以呢，这是个办法。按照退货处理！

酒窝 追问

2018-12-19 17:01

这样开的发票就属于免税的了，对吗老师

马老师 解答

2018-12-19 17:01

是的主要是你的那些东西是属于免税的就可以。