物流公司司机的工资应该怎么计提

会丫头 追问

2018-12-18 15:21

我是看网上说：借：劳务成本，贷：应付职工薪 ，借：应付职工薪，贷：主营业务成本，这样是错的吧

宋老师2 解答

2018-12-18 15:23

您好！这个有问题了。后面这个分录是错的。

会丫头 追问

2018-12-18 15:29

过路费，油费，保险费是不是都是，借：主营业务成本，贷：银行存款，
不用计提，

宋老师2 解答

2018-12-18 15:30

您好！你发生的时候就入。如果你还没有付钱，就先挂在账上

会丫头 追问

2018-12-18 15:34

我做的是：借：主营业务成本，借：其他应收款，
做其他应收款是因为，钱全部从老板出去的，老板再来报

宋老师2 解答

2018-12-18 15:35

您好！这样应该是计入其他应付款。

会丫头 追问

2018-12-18 15:39

但是，都是老板先把钱转走了， 这所有的款，都是有他付的

宋老师2 解答

2018-12-18 15:44

您好！如果之前就先转走了，就是冲减其他应收了。

会丫头 追问

2018-12-18 15:51

我没明白的是，为什么有些主营业务成本需要从库存商品里走，像工资，过路费，加油款，保险，又直接从主营业务成本中走。

宋老师2 解答

2018-12-18 15:54

您好！一般服务行业就不会从库存商品了。
如果是商贸或者工业就是入库存商品

会丫头 追问

2018-12-18 15:56

我们公司是商贸
只是有运输

宋老师2 解答

2018-12-18 15:59

您好！如果是这样的话，主营业务成本是商品。
工资这些是计入期间费用

会丫头 追问

2018-12-18 16:01

但是，他的主营业务就是运输货物

宋老师2 解答

2018-12-18 16:03

您好！你不是说是商贸吗？

会丫头 追问

2018-12-18 16:04

是的

宋老师2 解答

2018-12-18 16:04

你好！那运输是为商贸服务吗？还是2个都是主营业务

会丫头 追问

2018-12-18 16:05

营业执照上有运输这一项
因为现在办物流公司办不到

会丫头 追问

2018-12-18 16:06

两个都是主营业务

宋老师2 解答

2018-12-18 16:07

您好！你这个运输是帮自己运输还是帮别人运输。

会丫头 追问

2018-12-18 16:08

给客户从湖北运煤到外地

宋老师2 解答

2018-12-18 16:10

您好！那建议你主营业务收入下面设置商品销售收入/运输收入。