我想咨询下人力资源的差额征收怎么做账

同舟之情 追问

2018-12-18 14:16

我们这边是一般纳税人。所以主营业务那笔是不是不能分开算，我们这边开票只有这一项

蒋飞老师 解答

2018-12-18 14:27

可以分开算的。

同舟之情 追问

2018-12-18 14:30

但是一般纳税人不是每个月都有报增值税表吗？如果分开算的话，增值税表上的数字不就对不上了。

蒋飞老师 解答

2018-12-18 14:35

总额算也是可以的，这样可以和增值税申报表保持一致

同舟之情 追问

2018-12-18 14:43

那成本如何算。因为工资不是这边发的。是客户厂里发的。客户那边自己做了成本了。

同舟之情 追问

2018-12-18 14:48

能不能。其他公司发放的工资
借：成本
贷：其他应付款-工资(其他公司发放的工资)
本公司发放的工资
借：成本
贷：社保
贷：现金

蒋飞老师 解答

2018-12-18 15:23

你好！

可以的。

同舟之情 追问

2018-12-18 15:55

客户自己做了成本我们人力资源也可以这么做?

蒋飞老师 解答

2018-12-18 15:56

是的，
不然与收入匹配不了