老师好，请问 我们的应收款和应付款 是同一个客户，现在我们应收款是13万，应付款是7万。对方要求直接应收与应付冲账。我做分录： 借：应付账款7万 贷:应收账款7万 （这样我的应收账款余额就剩6万） 这样做分录可以吗？ 等收到钱，再做收钱分录： 借：银行存款6万 贷：应收账款 6万 老师，我这样处理可以吗？ 我是新手，请老师多多指导。谢谢~

采购员借支银行存款购买材料，先做分录：借：其他应收 贷：银行存款 ，收到材料后材料入库并挂了应付账款，分录：借：原材料 贷：应付账款，后续怎样冲采购的其他应收款和冲应付账款？

答： 二级科目这两个挂的是一个吗？如果是的话，现在就可以做， 借应付账款 贷其他应收款。

老师，应付账款正常做凭证是借应付账款 贷银行存款 如果是收款 是不是应该借应付账款负数 贷银行存款

答： 我想问 如果是退回就是借银行存款 贷应付账款是吗

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，生产企业有厂房出租给其他企业，上面装有光伏，电费是生产企业付给电力公司的，然后有挂了借：其他应收款---代付电费，贷：应付账款---电力公司。然后生产企业有开电费发票给其他承租企业，承租企业付电费给生产企业。开票做的是借：应收账款--承租企业单位，贷：其他业务收入。收到电费做的是借：银行存款，贷：应收账款--承租企业单位。那么我想问一下，其他应收款--代付电费这样挂账挂着何时销掉？

答： 收到付给电力公司的银行回单做的是借：应付账款-电力公司 贷：银行存款