公司对公账户还没有下来，老板垫付的钱是什么科目

大hao 追问

2018-12-17 21:57

是借其他应付款吗？还是贷其他应付款？

邹老师 解答

2018-12-17 22:00

你好，通过贷方其他应付款科目核算的

大hao 追问

2018-12-17 22:04

这样写不对吧？

邹老师 解答

2018-12-17 22:05

你好，收到借款 借；银行存款等科目  贷；其他应付款 
如果是直接垫付费用 借；管理费用等科目  贷；其他应付款

大hao 追问

2018-12-17 22:08

您看下，管理费用只有这几项，应该选办公费吧？

邹老师 解答

2018-12-18 08:27

你好，你这个到底是支付费用，还是偿还了垫付款？

大hao 追问

2018-12-18 08:35

收到老板垫付的记录

邹老师 解答

2018-12-18 08:36

你好 
费用发生，老板垫付了款项 
借；管理费用   贷；其他应付款——老板 
公司偿还了这个款项 
借；其他应付款——老板   贷；银行存款等科目

大hao 追问

2018-12-18 08:50

好的，谢谢老师，没有发票的支出怎么走账？

邹老师 解答

2018-12-18 08:51

你好，借；管理费用等科目  贷；库存现金等科目 
正常做账，付款，只是没有发票在汇算清缴予以调整就是了

大hao 追问

2018-12-18 08:59

没有金额限制吗？因为公司开业租的房子，22万呢，没法儿出具发票

邹老师 解答

2018-12-18 09:00

你好，没有金额限制，只是没有发票的支出汇算清缴予以调整就是了

大hao 追问

2018-12-18 09:14

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2018-12-18 09:18

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢