老师，期初未缴税额栏和本期已缴税额栏填的是一个金额？每月不是都交完了么，怎么还有未缴的呢？

蒋飞老师 解答

2018-12-17 05:00

主要是看，最后的应补（退）税额，能对上就可以了

小兔子 追问

2018-12-18 00:05

 那我说的那部分需要做分录不？

蒋飞老师 解答

2018-12-18 06:08

你好！
不用做分录的。

小兔子 追问

2018-12-18 16:17

销项，进项，转出未交增值税是一直挂账上吗？

蒋飞老师 解答

2018-12-18 16:20

年底汇总做冲销分录

蒋飞老师 解答

2018-12-18 16:21

借：销项，
贷：进项，
转出未交增值税

小兔子 追问

2018-12-18 16:24

年底汇总做？摘要写什么呢

蒋飞老师 解答

2018-12-18 16:46

摘要：结平增值税明细科目