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玲老师

职称： 会计师

2018-12-16 19:17

提取盈余公积分录：借：利润分配——提取法定盈余公积  
 
                                                    ——提取任意盈余公积（如果有） 
                               贷：盈余公积 
 
结转利润分配分录：借：利润分配——未分配利润 
           
                                贷：利润分配——提取法定盈余公积  
                                                    ——提取任意盈余公积（如果有）

715843540 追问

2018-12-16 20:41

年底本年利润怎么做分录？

715843540 追问

2018-12-16 20:44

我们公司只做到本年利润，我不知道年底了还要做什么分录？

玲老师 解答

2018-12-16 20:53

您好 年末结转本年利润  借本年利润  贷利润分配未 配利润

715843540 追问

2018-12-16 20:57

是先结转本年利润，再结转利润分配，最后提取盈余公积吗？

玲老师 解答

2018-12-16 21:01

您好 是先结转本利润  借本年利润 贷利润分配未 配利润

715843540 追问

2018-12-16 21:04

嗯！然后呢？

玲老师 解答

2018-12-16 21:11

然后就是最上面给你写的分录

715843540 追问

2018-12-16 22:04

知道了，谢谢老师

玲老师 解答

2018-12-16 22:04

不客气的 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

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你好 是的 就是这样来：1.提取法定盈余公积时： 借：利润分配——提取法定盈余公积 　　贷：盈余公积——法定盈余公积 2.结转时： 借：利润分配——未分配利润 　　贷：利润分配——提取法定盈余公积
2019-11-25 18:29:46
您好，可以理解第一个计提 第二个转到利润分配未分配利润就行
2023-09-20 09:03:52
你好，是的，您的分录是正确的，如果盈余公积的累计数达到注册资本的50%可以不再提取
2020-01-13 14:14:45
对 的
2019-01-04 16:36:39
您好 请问您说的借方有余额是什么科目借方有余额
2020-11-25 22:06:39
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