老师，咨询下建筑工程方面的问题

格子18 追问

2018-12-15 14:44

老师，你好！就是个税这块。我们是自己的接的小工程项目，有部分还是请的外面的小施工队帮做的（包工），请问下他们的人员的工资按理来说要开票给我们嘛，可是一般没有开票，那能做成自己的员工报个税这块嘛，

文老师 解答

2018-12-15 14:48

做自己的员工的话，需要缴纳社保的

格子18 追问

2018-12-15 14:49

嗯，也是没有缴纳社保，那这个要怎么申报呢！工期不长能报二、三个月吗？还有外面请的施工队包工的，都是有包工头，也是按330左右算天工资的，这个要怎么才能做好这个工资表啊

文老师 解答

2018-12-15 14:53

或者你们自己以她们个人名义去税务局代开劳务发票

格子18 追问

2018-12-15 15:04

个人代开劳务发票，个人代开发票也要4.68%，是直接个人去税局开个12万的劳务发票吗？

文老师 解答

2018-12-15 15:07

是的，税率需要这个的，需要发票入账要去开的，比交所得税划算

格子18 追问

2018-12-15 15:12

嗯。可老板不愿意，非要我报个税。还有材料款这块怎么解决啊。我们目前有个200多万的工程（包工包料的），实际才用90来万，工程都快完工了。那是不是还要去买材料票啊

文老师 解答

2018-12-15 15:17

现买票风险很大，那你申报个税 以后没有社保，税务可能也会找上门，因为社保马上就会归税务部门管

文老师 解答

2018-12-15 15:18

具提你把利弊权衡和老板说清楚 具体如何做，按他的决定

格子18 追问

2018-12-15 15:39

嗯嗯，好的老师。老师这块买材料票其他公司不存在吗？200多万工程，实际用材料和人工就90来万。除去送礼，剩下的都是利润了。都交企业所得税吗？

文老师 解答

2018-12-15 15:41

其他单位是否存在我不知道，我只能告诉你的风险很大

格子18 追问

2018-12-15 15:47

嗯嗯，谢谢

格子18 追问

2018-12-15 15:57

还有工程结束了，要提供什么给我做账，是工程结算审计单吗？这个工程结算审计单是工程部自制的单据吗？要甲方盖章吗？

文老师 解答

2018-12-15 16:05

需要甲方确认签字的

格子18 追问

2018-12-15 16:19

这个可以吗？三算审查表。

文老师 解答

2018-12-15 16:23

可以的，主要是是要甲方认可，经过三方验收通过

格子18 追问

2018-12-15 16:25

哦，是用原件入账本还是复印一份入账本

文老师 解答

2018-12-15 16:30

入账最好是原件，

格子18 追问

2018-12-15 16:43

哦。好的，小工程没有三算审查表，也没工程结算审计单，只有工程竣工验收单可以确认工程结束工程量吗？反正有合同，合同上有总金额。十几万的小工程

文老师 解答

2018-12-15 16:45

主要甲方认可，有这个可以的

格子18 追问

2018-12-15 16:46

小工程没有三算审查表，也没工程结算审计单，只有工程竣工验收单可以吗？甲方盖章的。

文老师 解答

2018-12-15 16:50

有这些个应该是可以以的，