固定资产折旧要结转吗？我和科目余额表期末余额是上月的原值，资产负责表是当月折旧后的原值，这样对吗？看科目余额表期末是原值不是娄期折旧后的原值，我觉得不太对。

小雁 追问

2018-12-14 14:09

也就是说，科目余额表永远都是原值吗

小雁 追问

2018-12-14 14:09

资产负债表上才有折旧数的折旧后的原值。

小雁 追问

2018-12-14 14:10

不应该呀

小雁 追问

2018-12-14 14:11

每月都有折旧，科目余额表期末应该是折旧后的原值才对呀?

答疑苏老师 解答

2018-12-14 14:14

你好 你科目余额表有累计折旧科目 累计折旧科目每月不同 固定资产是原值的

小雁 追问

2018-12-14 14:17

你就告诉我科目余额表就是原值，一直不是折旧后的原值就是了。是吗

答疑苏老师 解答

2018-12-14 14:22

你好 是的 就是怕你理解不了

小雁 追问

2018-12-14 14:25

折旧费是年末才结转的是吗?每月结转报表就不平衡了是这样的吗

答疑苏老师 解答

2018-12-14 14:27

你好 累计折旧不结转 对应的损益类科目每月都要结转

小雁 追问

2018-12-14 14:46

折旧费都不用结转吗?折旧费不算损益科目吗

答疑苏老师 解答

2018-12-14 14:52

你好 借成本费用类 贷累计折旧 这个借方科目需要每月结转

小雁 追问

2018-12-14 14:52

借管理费用不可以结转吗

小雁 追问

2018-12-14 14:53

我做的是管理费用折旧费哦

答疑苏老师 解答

2018-12-14 14:58

你好 可以的 管理费用也属于费用类