各位老师，想问下，发票还没有勾选抵扣，但是已经先入账，这个有没有关系？是一定要勾选抵扣扣才能入账吗？

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-12-14 10:00

借：管理费用  借：应交税费增值税-进项，贷其他应收款某某公司

宋生老师 解答

2018-12-14 10:01

您好！你如果是这样做的话，那么你这个直接入进项是不对的。因为并没有认证。

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-12-14 10:04

那要怎么做才是对的

宋生老师 解答

2018-12-14 10:05

你好!借管理费用  应交税费增值税-待认证进项税额 贷其他应收款。

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-12-14 10:08

那之后再怎么做

宋生老师 解答

2018-12-14 10:09

您好！你认证后。借应交税费增值税-进项 贷应交税费增值税-待认证进项税额

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-12-14 10:10

其实也可以不用这么做的吧

宋生老师 解答

2018-12-14 10:13

你好！这样才是规范的作法了。

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-12-14 11:52

空气治理服务费可以放入销售费用的检测费里面吗

宋生老师 解答

2018-12-14 11:53

你好!一般是计入销售费用-服务费

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-12-14 12:48

想问下老师，如下分录做的对不对。计提时：借：营业税金及附加-城建税  171.82，营业税金及附加-教育费附加73.64，营业税金及附加-地方教育费附加 49.09，营业税金及附加-营业税 1350   贷：应交税费-城建税 171.82，应交税费-教育附加 73.64，应交税费-地方教育附加49.09，应交税费-个人所得税 1350，借：所得税费用  270，贷：应交税费-企业所得税 270。
缴纳时做：借：应 交税费-增值税-已交税金 2454.55，应交税费-城建税 171.82，应交税费-教育附加 73.64，应交税费-地方教育附加 49.09，应交税费-个人所得税 1350，应交税费-企业所得税270，贷：库存现金   4369.10

麻烦老师看下上面分录做的对不对，如果不对，要怎么改正，谢谢

宋生老师 解答

2018-12-14 13:49

你好!不好意思，麻烦你不要在一个问题上追问其他问题，你可以重新提问谢谢！

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-12-14 13:50

那你回复一下我，我重新发起提问

o(*￣▽￣*)o 追问

2018-12-14 13:57

我已经重新提起新的问题 ，麻烦你看一下

宋生老师 解答

2018-12-14 14:07

您好！你如果是当月计提缴纳当月的是这样做。可以的。