供应商开给我们的发票抵扣了，现在供应商要冲红，我们要怎么处理

Cherie 追问

2018-12-13 16:09

账务上怎么处理

Cherie 追问

2018-12-13 16:10

发票要退给供应商吗

邹老师 解答

2018-12-13 16:10

你好
借；应付账款等科目  贷；原材料等科目   应交税费（进项税额）

Cherie 追问

2018-12-13 16:11

不是做进项转出吗

邹老师 解答

2018-12-13 16:12

你好，不是，是做购进相反分录

Cherie 追问

2018-12-13 16:12

而且进项已经抵扣了

邹老师 解答

2018-12-13 16:12

你好，抵扣了取得了红字进项发票就做购进相反分录就是了

Cherie 追问

2018-12-13 16:15

那税务上还要做什么处理吗

Cherie 追问

2018-12-13 16:15

不需要退发票是吧

邹老师 解答

2018-12-13 16:16

你好，税务上只需要做购进相反分录计算了
不需要退回发票

Cherie 追问

2018-12-13 16:23

在税控系统里怎么申请负数发票呢

邹老师 解答

2018-12-13 16:24

你好
发票开具——负数发票申请，填写申请单信息，提交税局审批就是了