送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-12-13 15:45

你好,地税的附加税计税依据是已经抵扣金税盘金额之后实际缴纳的增值税的金额

乐乐 追问

2018-12-13 15:49

如果没有减掉金税盘维护费,但增值税已经减掉了怎么办?

乐乐 追问

2018-12-13 15:50

那多交了地税

邹老师 解答

2018-12-13 15:51

你好,你是指在申报增值税的时候,金税盘费用没有抵扣?

乐乐 追问

2018-12-13 16:00

申报国税抵扣了,地税没有抵扣

乐乐 追问

2018-12-13 16:00

而且税也已经交了

邹老师 解答

2018-12-13 16:02

你好,那就是你地税计税依据填写错误了,需要做更正申报

乐乐 追问

2018-12-13 16:03

更正申报在哪里做

邹老师 解答

2018-12-13 16:04

你好,自己填写一份正确的申报表,去税局做更正申报

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相关问题讨论
你好,地税的附加税计税依据是已经抵扣金税盘金额之后实际缴纳的增值税的金额
2018-12-13 15:45:33
比如我这期增值税缴纳5000元,增值税税控系统专用设备费及技术维护费可以抵减2000元,实际缴纳的增值税就为3000元,我地税中城建税是按增值税附征的,那我的城建税应税金额要填3000元还是5000元啊?
2017-06-07 18:04:09
你好,是的,这个是可以全额抵扣增值税应纳税的
2020-08-21 15:31:44
《财政部、国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》(财税〔2012〕15号)规定,自2011年12月1日起,增值税纳税人购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费可在增值税应纳税额中全额抵减。有关税收和会计处理主要如下。 购置设备应为初次购买 按照规定,可以抵扣的税控系统专用设备必须是2011年12月1日(含,下同)以后初次购买增值税税控系统专用设备(包括分开票机)支付的费用,可凭购买增值税税控系统专用设备取得的增值税专用发票,在增值税应纳税额中全额抵减(抵减额为价税合计额),不足抵减的可结转下期继续抵减。增值税纳税人非初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用,由其自行负担,不得在增值税应纳税额中抵减。 抵减范围为增值税税控系统购置费和技术维护费 列入抵扣范围的包括两大项,即增值税税控系统和相关的技术维护费。 增值税税控系统包括:增值税防伪税控系统、货物运输业增值税专用发票税控系统、机动车销售统一发票税控系统和公路、内河货物运输业发票税控系统。增值税防伪税控系统的专用设备包括金税卡、IC卡、读卡器或金税盘和报税盘;货物运输业增值税专用发票税控系统专用设备包括税控盘和报税盘;机动车销售统一发票税控系统和公路、内河货物运输业发票税控系统专用设备包括税控盘和传输盘。 增值税纳税人2011年12月1日以后缴纳的技术维护费(
2015-05-18 13:11:59
您好,可以的,这个是可以减免税额的
2020-03-19 12:00:28
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