10月份的工资，现在要发放，发现工资表是对的，但是员工少发了20，如果现在补发的话，银行支出就是12月份的，但是我的工资账是10月份的，如果不补发，账又不平,显示多计提20

邹老师 解答

2018-12-12 21:31

你好，补做一个发放表格，然后做发放分录就是了

好好学习 追问

2018-12-12 21:34

但是账上走发放的话，支出显示是在12月份的

邹老师 解答

2018-12-12 21:39

你好，你12月份发放，当然就会显示在12月份的
借；应付职工薪酬   贷；银行存款   20

好好学习 追问

2018-12-12 21:42

况且10月份的工资已经缴纳个税了，如果做到12月份工资里补发20就会又多缴纳一次个税

邹老师 解答

2018-12-12 21:43

你好，不会多交个人所得税，只是之前月份有20没有发放，这次补发放就是了

好好学习 追问

2018-12-12 21:45

能不能做费用，先把11月份的账走平，或者怎么处理呐？

邹老师 解答

2018-12-12 21:47

你好，你10月份已经计提计入费用，只是没有发放，再发放就不能再计入费用的
发放做这个分录
借；应付职工薪酬 贷；银行存款 20

好好学习 追问

2018-12-12 21:53

那我11月份的账差20应该怎样平呐？ 如果当20元费用报销补的话，贷：办公费红字20吗？

邹老师 解答

2018-12-12 21:54

你好，11月份没有支付，就在应付职工薪酬贷方继续挂账
这个是工资，不需要按费用报销处理，支付了就做支付工资分录就是了 
借；应付职工薪酬 贷；银行存款 20