以前年份的费用进项票抵扣了没做进账里，还有一笔百旺年费做进账里了没抵扣，这怎么弄呀

不吃螺蛳粉 追问

2018-12-12 14:17

怎么做，这就相当于多交了所得税

maize老师 解答

2018-12-12 14:20

做什么？你现在是要处理啥，跨年费用不能抵扣企业所得税只能做以前年度损益调整。

不吃螺蛳粉 追问

2018-12-12 15:11

她没做帐就导致用友账上要交的增值税比申报表多，我想调平了

maize老师 解答

2018-12-12 15:17

没做账就补上，看哪一步没做就补哪一步。

不吃螺蛳粉 追问

2018-12-12 15:19

怎么补，怎么做分录，就比如这张发票

不吃螺蛳粉 追问

2018-12-12 15:19

怎么补，怎么做分录，就比如这张发票

maize老师 解答

2018-12-12 15:22

用在哪里要是费用就做，是之前认证抵扣账上没做吗借以前年度损益调整 进项税额 贷应付账款 借利润分配 贷以前年度损益调整。

不吃螺蛳粉 追问

2018-12-12 15:25

这张票就没做账，但是认证抵扣了

maize老师 解答

2018-12-12 15:27

借以前年度损益调整 进项税额 贷应付账款 借利润分配 贷以前年度损益调整。

不吃螺蛳粉 追问

2018-12-12 15:27

这转到利润分配，影响报表哪些数据呀

不吃螺蛳粉 追问

2018-12-12 15:29

为什么是贷应付账款，突然想到一个问题，当时都应该是付的现金呀，那现金余额也不对吧

maize老师 解答

2018-12-12 15:31

那就做贷库存现金，这个不影响本年的利润。

不吃螺蛳粉 追问

2018-12-12 15:36

我查了下银行明细，有一笔费用票没做帐，用银行付的，那我18年的银行余额咋对上的呢，真神奇

maize老师 解答

2018-12-12 15:38

那需要去检查是啥情况。

不吃螺蛳粉 追问

2018-12-12 15:53

老师，她有些票子拿专票当普票做帐了，所以现金和银行能对上

maize老师 解答

2018-12-12 15:54

你要是认证就冲回之前按发票重新做，你这个是内帐吧？？要不咋做这么不规范。。。

不吃螺蛳粉 追问

2018-12-12 15:55

不是，外账，可能是之前会计各种考证分心了吧

maize老师 解答

2018-12-12 15:56

那需要冲回之前重新做才可以。

不吃螺蛳粉 追问

2018-12-12 15:56

冲回重新做对税有什么影响吗

maize老师 解答

2018-12-12 15:59

对你本年企业所得税和增值税都没有影响。

不吃螺蛳粉 追问

2018-12-12 16:01

老师你给我写一下分录，那影响今年利润了吧，之前就相当于多抵扣所得税了，那就相当于以前的汇算清缴都不对，这有影响吗

maize老师 解答

2018-12-12 16:04

你之前汇算清缴过了啊。借以前年度损益调整 进项税额 贷库存现金 借利润分配 贷以前年度损益调整。

不吃螺蛳粉 追问

2018-12-12 16:06

这样吗

maize老师 解答

2018-12-12 16:08

没有管理费用，你这个是以前年度的费用，需要用以前年度损益代替。

不吃螺蛳粉 追问

2018-12-12 16:11

那以前年度就有余额了，怎么办，这么做，账上的进项税额就和申报表不一致了

maize老师 解答

2018-12-12 16:12

借利润分配 贷以前年度损益调整，需要结转到利润分配未分配利润这个科目。

maize老师 解答

2018-12-12 16:13

进项税额和负债啥之类还是不变只有损益用 以前年度损益调整代替。

不吃螺蛳粉 追问

2018-12-12 16:20

那转到未分配利润是不是影响累计利润了

maize老师 解答

2018-12-12 16:37

是的，不影响你报税。