老师，几个月的物业费就除以几个月吗？

阳光 追问

2018-12-11 16:08

借:预付账款83046.1贷:银行存款
借:管理费用_物业费  692.05贷:预付账款83046.1，是这样子吗

阳光 追问

2018-12-11 16:09

83046.1除以12=692.05

bamboo老师 解答

2018-12-11 16:10

借:预付账款83046.1
贷:银行存款83046.1
借:管理费用—物业费 692.05
贷:预付账款692.05

阳光 追问

2018-12-11 16:13

好的，不分摊可以吗？直接物业费银行存款

bamboo老师 解答

2018-12-11 16:14

如果是一个年度内可以不分摊直接计入当年

阳光 追问

2018-12-11 16:16

嗯嗯，8月到明年共12个月，是不是需要分摊

bamboo老师 解答

2018-12-11 16:18

跨年了 应该分摊计入

阳光 追问

2018-12-11 16:21

好的，请问老师固定资产折旧，具体怎么折旧？

bamboo老师 解答

2018-12-11 16:24

比如你买入固定资产原价100000 税率16%可以抵扣  固定资产原价100000/1.16=86206.90元
是电子设备 折旧3年 残值率5%
每月折旧额=86206.9*(1-0.05)/3/12=2274.90元

阳光 追问

2018-12-11 16:31

老师，我不太懂。

bamboo老师 解答

2018-12-11 16:35

哪里不懂 月折旧额已经给你计算好了 你收到固定资产按这个思路来入账 计提折旧就可以了

阳光 追问

2018-12-11 16:35

固定资产折旧不太懂

bamboo老师 解答

2018-12-11 16:37

具体哪里不懂 是折旧额还好是期数 还是什么

阳光 追问

2018-12-12 09:03

老师  10月份的账，已经都入账了。这个10月份回单向物流公司转款100万，做到11月份。该怎么处理？

bamboo老师 解答

2018-12-12 09:06

跟你正常收到回单一样处理
借：应付账款
      财务费用
     贷：银行存款

阳光 追问

2018-12-12 11:53

老师，年底了，我们公司很多往来款挂帐，打算把帐清理了，该怎么处理呢？

bamboo老师 解答

2018-12-12 12:24

先催收发票 催收不到三年以上的可以计入营业外收支