当月交的社保怎么做账呢？

徐阿富老师

职称：中级会计师

2018-12-11 14:39

你好，也可以采用计提的方法，借管理费用-社保等，贷应付职工薪酬-职工社保然后从借应付职工薪酬-职工社保贷银行存款

会计学堂辅导老师追问

2018-12-11 14:42

那之前工资都是先发放后计提，但是社保刚从11月开始缴纳，是直接计提吗？

徐阿富老师解答

2018-12-11 14:44

你好，一般都是当月计提下月缴纳的，你当月缴纳也可以当月计提的

会计学堂辅导老师追问

2018-12-11 15:01

那明细呢比如单位和个人都要缴纳的，可以直接写成社会保险--养老保险（单位）/（个人）还是换成其他应收款

徐阿富老师解答

2018-12-11 15:04

个人的不存在计提问题，不用计提个人的

精选问题

老师，帮我看下这两张承兑资料，要怎么做分录问

您好，你们收到承兑借银行存款贷应收账款答
在25年11月做了一笔进项税转出，补增值税+附加税和问

增值税附加税费：更正 2024 年 12 月附加税申报表，补城建税、教育费附加、地方教育附加 2024 年企业所得税年度汇算清缴：牛奶非正常损失，进项税转出金额计入 2024 年营业外支出 / 资产损失，调整 24 年汇算 A 类主表 %2B 资产损失表滞纳金：不用改 24 年报表，直接计入 2025 年营业外支出，不追溯 24 年答
咨询老师，给对方打保证金，怎么做账，后面还要退的问

您好，、借：其他应收款贷：银行存款答
老师，我需要求每个部门员工数，但是有遇到合同的情问

姓名用逗号分隔，用这个公式直接算真实人数： =COUNTIF (SPLIT (A2,,),<>) Excel 通用公式： =IF (A2=,0,LEN (A2)-LEN (SUBSTITUTE (A2,,,))%2B1) 下拉填充，自动统计实际人数，无视错误数字。答
老师，可以帮忙写出这道题的完整分录吗？问

借其他权益工具投资成本1372.5 贷银行存款1372.5 答

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