比如我进项13万 开票21万。利润8万含税16% 税后6.9万左右利润 这个6.9还要补交企业所得所10% 就是6900 最后我的实际利润6.2万 差额8万里面我缴费16% 这个是增值税 交完这个企业所得税还要10%

不忘初心，方得始终 追问

2018-12-11 13:55

1.11万是企业所得税吗？

高志老师 解答

2018-12-11 14:00

1.11是增值税，根据增值税购进口税计算办法本期应缴纳增值税=销项税额-进项税额=21/1.16*0.16-13/1.16*0.16=1.11万元（这是分步约分计算的数值）

不忘初心，方得始终 追问

2018-12-11 14:04

我刚刚给你讲的是  不明白这个企业所得税怎么叫？

高志老师 解答

2018-12-11 14:18

正常企业所得税税率是25%，你题中提到你们企业所得税税率是10%，那你们应该是国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业或者非居民企业在中国境内未设立机构、场所的，或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。
企业所得税就应该按照应纳税所得额*税率即可，应纳税所得额=收入-成本-费用-营业税金及附加等等，根据你题中意思，收入=21/1.16
成本=13/1.16、营业税金及附加=1.11*（城建税税率+教育费附加比率+地方教育费附加征收比率）
所以企业所得税=[21/1.16-13/1.16-1.11*（城建税税率+教育费附加比率+地方教育费附加征收比率）]*10%
希望我的回答对您有帮助