我9月有税额留底，我没有做任何操作，10月抵扣了一部分，11月全部抵扣完，这个10月，11月怎么做账，就是我怎么把这个抵扣的弄出来抵扣掉，不能凭证无缘无故多出来一个待抵扣税额吧

Zmj 追问

2018-12-11 11:35

进项少了

张艳老师 解答

2018-12-11 11:37

您要把问题介绍的具体一些，老师才好有针对性地帮您分析解答。
您为什么确认了待抵扣进项税额，不会因为进项税额少，您就确认吧，这个也不能用的。

Zmj 追问

2018-12-11 12:27

这样的，9月我的进项.>销项了，所以有税额留底了

张艳老师 解答

2018-12-11 14:22

您9月份形成留抵税额，是不用做分录的。10月份还有留抵税额还是不做分录
等11月份需要交纳增值税的话，您可以先通过计算应纳的增值税税额金额，然后做分录
借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税）
        贷：应交税费--未交增值税